venerdì 29 febbraio 2008
Valore di carico e controvalore investito
Plusvalenze e titoli
- Compro 100 azioni "canistracci oil 2008" in data 1/01/2008 con "canistracci oil 2008" che vale X
- Compro 50 azioni "canistracci oil 2008" in data 15/01/2008 con "canistracci oil 2008" che adesso vale X+Y
- Vendo 30 azioni "canistracci oil 2008" in data 30/01/2008 con "canistracci oil 2008" che vale Z
La mia domanda è:
per calcolare la minusvalenza/plusvalenza derivata al momento della vendita delle 30 azioni faccio: 30 x Z - 30 x ?.
Ovvero quale prezzo di acquisto prendo in considerazione? X , X+Y o nessuno dei 2?
Buona notte
giovedì 28 febbraio 2008
Storico distacco cedole
Questo storico va mantenuto a parte o possiamo integrarlo nei movimenti su c/c mettendo magari il tasso di interesse della cedola tra la descrizione? (soluzione inadeguata se si vogliono effettuare ricerche sui vecchi interessi)
Il pagamento degli interessi della cedola al momento del distacco viene effettuato subito e poi i proventi derivanti dalla cedola vengono movimentati sul c/c oppure ci sono 2 movimenti distinti, uno che registra l'entrata della cedola su c/c e uno di uscita degli interessi su questa?
Dubbi sul saldo
Ci riferiamo al saldo totale o dobbiamo distinguere 2 voci: saldo mobiliare e saldo immobiliare?
Se distinguiamo in 2 voci, il valore delle azioni dove bisogna considerarlo?
Partecipazioni Rivendibili?
mercoledì 27 febbraio 2008
Ulteriori chiarimenti sul c/c
Parametri di valutazione dei Requisiti
Buon lavoro.
Chiarimenti finali
1)Il pagamento dell' ICI avviene a fine anno, se un cliente ha più immobili nello stesso comune viene effettuato un solo versamento dalla banca al comune. Se ci sono immobili dello stesso comune appartenenti a clienti diversi cosa succede?
2)ci sono delle informazioni particolari da gestire riguardo ai movimenti o vanno bene quelle di:
identificatore univoco, quantità movimentata, causale,IBAN correlato per bonifici o altro?
3)quali causali o tipologie di movimenti sono possibili oltre ai normali prelievi e versamenti in contanti e bonifici da/verso conti corrente e tutti quelli relativi ai titoli (dividendi, cedole, acquisto/vendita titoli...)?
4)Ci interessa per ogni operazione (creazione nuovo conto, movimenti, inserimento nuovo cliente...)
avere la data della operzione visto che creiamo un database storico? (cliente dal...,c/c creato il...)
5)Cosa si intende per prossima cedola di una obbligazione? Il suo valore oppure la sua scadenza o cos'altro? La prossima cedola ce l'hanno sia obbligazioni a cedola fissa che variabile? Quando viene staccata una cedola si paga subito il 12% allo stato?
6)Per gestire i versamenti i valuta estera come affrontiamo il problema delle quotazioni delle valute per le conversioni? Con un repository delle valute che aggiorniamo on demand magari tramite un web-service invocato al momento di effettuare la conversione (come mi sembra di avere capito, ma mi piacerebbe avere conferma, che succeda per i titoli)? O con cos'altro?
7)esiste una operazione di modifica dell'anagrafica dei clienti?
8)visto che i dipendenti fiduciari sono gli unici ad avere rapporti con i clienti è lecito poter dare agli altri tipi di impiegati la possibilità di modificare l'anagrafica dei clienti e inserirne di nuovi (in generale effettuare operazioni di modifica/inserzione) e non dargli solo la possibilità di visualizzazione (al limite esportazione per elborazioni statistiche)di dati?
9)cosa succede ad un conto di deposito titoli se vogliamo chiuderlo e ci sono ancora dei titoli al suo interno?
martedì 26 febbraio 2008
Chiarimenti su storico eventi e rappresentanti legali
1. Ci interessa immagazzinare informazioni solo sugli eventi che modificano lo stato dei servizi (prelievi e versamenti) o anche quelle riguardanti le visualizzazioni estratti conti saldi ecc?
2. Una persona fisica potrebbe avere un rappresentante legale? Una persona giuridica deve per forza avere un rappresentante legale?
Grazie.
Chiarimenti vari
1) Versamenti in valute diverse: il C/C è tutto e solo in Euro, quindi è necessario al momento di registrare la somma sul C/C convertire tutto il Euro. Bisogna tener traccia che il versamento è avvenuto con una valuta diversa oppure no?
2) Pagamento (6/1000) delle commissioni: è stato detto che questo 6/1000 si calcola sul valore complessivo del C/C e del C/deposito, quindi ripeto la domanda di Daniele, nel caso di rapporto fiduciario la banca non guadagna nulla sulla gestione degli immobili e delle partecipazioni alle S.r.L.?
3) Partecipazione delle banche alle assemblee delle S.r.L. : se gli intestatari del conto lasciano alla banca libero arbitrio sul voto allora la banca deve andare all'assemblea e astenersi, ma se gli intestatari non danno nessuna indicazioni nè riguardo la riunione nè riguardo i voti allora che si deve fare? Bisogna andare all'assemblea e non votare oppure la banca non deve neppure partecipare?
lunedì 25 febbraio 2008
Investimenti e patrimonio
I miei dubbi sono:
1) È possibile che ci siano meno c/c assegnati se 2 o più persone intestatare sono anche co-intestatari di un c/c e solo quello quindi viene associato al fondo?
2) Quando si maturano interessi, cedole e quant'altro, essi vengono divisi equamente tra i c/c associati al fondo? Se si verifica il caso della domanda 1), dobbiamo tenere conto di quanti sono gli intestatari di ogni conto e dividere proporzionalmente?
3) Se a visualizzare il patrimonio di un Cliente è un utente che non può accedere alle informazioni fiduciarie, gli mostriamo solo i dati relativi al patrimonio dei conti e depositi pubblici?
Calcolo stato patrimoniale.
In aula il professor Ghelli ha detto che dobbiamo fare un calcolo del patrimonio "mobile" del cliente, mentre il professor Satriani aveva detto che verrà fatto anche il calcolo del valore catastale dei vari, ed eventuali, beni immobiliari posseduti dal cliente. Di quale dobbiamo tenere conto?
sabato 23 febbraio 2008
Ancora su utenti e strumenti finanziari
Premesso che ogni utente ha il suo "id", la sua "password" e probabilmente una persona fisica associata, cosa ci interessa sapere:
1) dei consiglieri di amministrazione;
2) del personale amministrativo;
3) dei fiduciari;
4) dei sistemisti;
5) dei fondi comuni di investimento;
6) degli "altri tipi di investimento";
7) degli immobili gestiti tramite un rapporto fiduciario;
8) delle società gestite tramite un rapporto fiduciario.
Inoltre,
9) le password possiamo salvarle in chiaro?
10) quali sono precisamente le operazioni che ci si aspetta che i vari utenti possano fare utilizzando il sistema, escluse le operazioni banali di inserimento/modifica/cancellazione sui dati ai quali hanno accesso?
Spero di non aver chiesto troppe cose insieme.
venerdì 22 febbraio 2008
CdA delle società partecipate
Per disposizioni intendiamo il voto che l'istituto dovrà adottare: SI, NO, ASTENUTO
1) Possiamo assumere che, qualora i titolari non diano _nessuna_ disposizione, l'istituto debba assentarsi?
2) Se la risposta è NO:
2a) l'istituto parteciperà al CDA astenendosi da tutte le votazioni?
2b) in che modo i titolari del rapporto possono chiedere all'istituto di non partecipare al cda?
3) Oltre alla data(?) e al luogo(?), nello specifico cosa ci interessa dei CdA (evento)? Per esempio ci interessa l'esito delle votazioni (approvato , non approvato)? Se abbiamo partecipato o meno?
4) Quando l'istituto riceve una convocazione, oltre all'ordine del giorno ci interessa altro?
5) Possiamo assumere che, a prescindere dalla partecipazione al CdA o meno, l'istituto riceverà sempre il verbale dell'assemblea dal quale potrà estrapolare i dati del punto 3 ?
6) Tutti questi documenti vengono protocollati dall'istituto con un opportuno indice oppure godono già di una qualche caratteristica distintiva?
Informazioni varie
a)la vendita di un immobile non genera mai plusvalenze, questo significa che allla vendita dell' immobile si "volatilizzano" il soldi derivanti dalla vendita dell' immobile?Non si capisce, nell' ultimo post ha giustamente affermato il contrario ovvero che il denaro finisce sul conto.
b)i titolari del rapporto forniscono all'istituto precise disposizioni per i cda delle società partecipate: era stato detto che potevano anche non fornire indicazioni e che la banca avrebbe dovuto asteneri dal voto, è così?
c)in caso di clienti cointestatari di una fiduciaria occorre il consenso all'unanimità per fare votare la banca.Cosa succede se questo non avviene?La banca si astiene?
d)esistono altre figure oltre a quelle degli impiegati fiduciari, teniamo conto di queste figure nel nostro modello e se si dobbiamo fornirgli delle operazioni di accesso ai dati?
Queste eventuali operazioni sono diverse per ogni tipologia degli impiegati o sono uguali per tutti (ad eccezione dei fiduciari) non consentendo soltanto la visualizzazione dell'anagrafica dei clienti fiduciari e delle relative associazioni ai beni presenti?
Alcune domande:
1)Cosa sono le cedole fisse e variabili?
2)Cosa sono il numero di quote costituenti il capitale sociale della società e valore di carico delle quote possedute in riferimento alle società non quotate possedute dai clenti?
3)Va tenuta traccia delle eventuali modifiche apportate alle anagrafiche dei clienti?
4)I valori dei titoli siano azioni o altro variano nel tempo? Quali sono le informazioni che ci interessano di questi?
Persone giuridiche e codice fiscale
Le informazioni rilevanti su una persona giuridica sono:
1) ragione sociale;
2) data di creazione;
3) partita IVA;
4) indirizzo;
5) rappresentante legale.
Premesso che anche le persone giuridiche posseggono codice fiscale (mentre la p. iva non è obbligatoria), non dovremmo tenerne conto? Mi sembra importante...
Gestione immobili
La banca puo' acquistare immobili per conto di un cliente?
Cosa accade quando un cliente decide di vendere un immobile?
Partecipazioni in aziende non quotate
Che tipo di remunerazione si ottiene da questo investimento? Quali sono le disposizioni fiscali per questi proventi?
Utenti del sistema
Quindi per evitare confusione chiedo, quali sono i diversi tipi di utenti che devono interagire col sistema e quali permessi hanno?
Esiste un "direttore" della banca? Anche lui ha accesso al sistema? Se sì, quali sono le cose che può fare?
Chiarimento commissione
Persone giuridiche
In particolare, bisogna tenere traccia anche di informazioni sul rappresentante legale, ovvero colui o coloro che sono autorizzati ad effettuare operazioni sul c/c e c/titoli intestati a persone giuridiche?
Cedole e compravendita immobili
1) la compravendita di immobili comporta imposte?
2) Occorre approfondire la differenza tra cedole fisse e cedole variabili? E in tal caso sotto quali condizioni queste variano?
Chiarimento sui servizi e adempimenti fiscali
0) l'istituto offre 3 tipi di servizio:
s1) Conto corrente remunerato in valuta EUR
s2) Dossier titoli
s3) Portafoglio "fiduciario" per immobili e partecipazioni di società non quotate
1) i servizi s2 e s3 devono necessariamente avere un c/c di riferimento presso lo stesso istituto (per ragioni di fiducia) rendendo così il servizio s1 obbligatorio
2) i singoli servizi, eccezion fatta per s1, possono essere attivati/disattivati on demand nel rispetto delle procedure
3) il rapporto con l'istituto può essere cointestato senza distinzione tra persone fisiche e giuridiche
4) un cliente (persona giuridica o fisica) può essere titolare di più rapporti
5) i titolari di un rapporto non possono cambiare nel tempo
6) il c/c è remunerato al 2% lordo, il tasso è fisso
7) la capitalizzazione degli interessi sul c/c avviene il 31 Dicembre salvo estinzione anticipata del conto, in tal caso la liquidazione è contestuale alla chiusura del conto
8) le unità di misura mese e anno per lo stacco delle cedole obbligazionarie corrispondono rispettivamente a 30 e 360 giorni
9) la quota ICI è proporzionale ai mesi di effettivo possesso dell'immobile (es. compravendita durante l'anno)
A) il valore reale degli immobili corrisponde al valore catastale, sia l'ICI che l'eventuale compravendita faranno riferimento a tale valore => la vendita di un immobile non genera mai plusvalenze
B) non si pagano tasse (notai,registri,etc) sulla compravendita di immobili
C) le partecipazioni in società non quotate possono essere acquisite/vendute ed il loro valore è stabile nel tempo
D) i titolari del rapporto forniscono all'istituto precise disposizioni per i cda delle società partecipate, ovvero per ogni argomento all'ordine del giorno manifestano per iscritto quale dovrà essere il voto
E) per data di nascita, nel caso delle persone giuridiche, si intende data dell'atto costitutivo
Spero di aver fatto cosa gradita
giovedì 21 febbraio 2008
Gruppi Analisi Requisiti
GRUPPO A
Lucia Del Colombo;
Sabrina Angius;
Marco Burrafato;
Marco Gemignani.
GRUPPO B
Simone Giuliani;
Paolo Giangrandi;
Laura Margara;
Daniele Donnaruma.
GRUPPO C
Andrea Battistini;
Nicholas Pacini;
Federica Bertozzi;
Francesco Biegi.
GRUPPO D
Simone Baldetti;
Mattia Buccarella;
Giuseppe Iacono;
Roberto Vitillo.
GRUPPO E
Giuliani Pintori;
Elisa Lazzarini;
Giancarlo Dore;
Domenico Sulas;
Edoardo Zambonini.
GRUPPO F
Alberto Resta;
Giuseppe Pitta;
Saverio Puccia;
Dean De Leo.
GRUPPO G
Biagio Sardo;
Marco Pastorini;
Guido Parodi;
Giacomo Succi.
Fatemi sapere se ci sono errori.
Carlo Sartiani
Versamenti in valuta estera
premesso che un conto corrente è strettamente legato alla valuta e non può contenerne diverse per ovvie ragioni, in caso di versamenti in valuta estera dobbiamo "accendere" un nuovo conto corrente dedicato nell'ambito del medesimo rapporto?3) Sì. Più in dettaglio, se il cliente X versa 1000 EUR in data 12/12/2008
e, successivamente, esegue un secondo versamento di 1000 USD, occorre tenere
traccia del fatto che il conto "contiene" 1000 EUR e 1000 USD.
Se si, quali conti correnti in valuta estera offre il suo istituto?
Gli interessi sono calcolati in base alle rispettive banche centrali?
Domanda al committente: i conti deposito
sono conti che contengono i titoli (azioni, obbligazioni, fondi di investimento) e sui quali è consentito accedere per venderli, depositarli (o acquistarli?) e valutarne il loro valore?
Oppure sono conti di deposito liquidi su cui non è possibile effettuare le operazioni di prelievo se non a determinate scadenze concordate preventivamente?
Ci risulta dagli appunti la prima ma in internet sembra vera la seconda.
Inoltre volevamo sapere se in caso di richiesta di blocco di un conto da parte delle autorità, si bloccano tutti i conti intestati a quel cliente o solo quello da cui proviene la segnalazione.
Il cliente può aprire più di un conto corrente fiduciario?
mercoledì 20 febbraio 2008
Servizi bancari
Propensione al rischio, notifiche di mercato, immobili e potere decisionale.
1) E' prassi dell'istituto chiedere al/ai cliente/i titolare/i del rapporto la propensione al rischio al fine di notificare eventuali incompatibilità all'atto di compravendita?
2) Se si, in che modo viene classificato il rischio?
3)Per quel che riguarda il monitoraggio degli investimenti, è facoltà dei clienti chiedere di essere avvisati qualora un dato titolo/fondo superi una certa soglia (negativa o positiva)?
4)L'istituto può affittare/vendere/acquistare gli immobili per conto dei titolari del rapporto?
5)Come viene amministrato il potere decisionale sui rapporti cointestati? All'unanimità o a maggioranza?
Altre Domande al committente
Inoltre vorrei sapere quali rapporti ci sono tra questa categoria di impiegati, gli impiegati che accedono a servizi fiduciari e quelli che accedono a normali servizi bancari. Gli impiegati che accedono ai servizi fiduciari possono accedere anche agli altri due? Come accedono gli impiegati al sistema? Tramite username e password personali?
Infine vorrei sapere se i conti corrente o deposito e anche tutti gli altri servizi fiduciari o meno possono essere cointestati oppure no. Nel primo colloquio era stato detto di si mentre oggi il contrario.
Grazie
Domande varie!
1. Quali sono le operazioni che possono essere effettuate sui c/c?
2. Quali informazioni interessano di un cliente (per le persone fisiche e giuridiche)?
3. Possono essere fatti versamenti sul c/c in valute estere?
lunedì 18 febbraio 2008
Private Banking e Servizi Fiduciari.
Ho trovato un riferimento a quella che è la società italiana di riferimento sui Servizi Fiduciari, l'Assofiduciaria, http://www.assofiduciaria.it/, e ho trovato una rassegna stampa sul sito di una società di Servizi Fiduciari, http://www.cordusiofiduciaria.it/it/press/.
Spero di aver fatto cosa gradita a tutto il gruppo.
lunedì 11 febbraio 2008
Regole di utilizzo del blog
Un blog rappresenta un potente strumento di interazione fra i membri di una comunità (nello specifico, la comunità degli studenti di BDL 2008); tale interazione può positiva e costruttiva oppure scadere nell'inutilità o, peggio ancora, nel danno. Occorre, quindi, imporre alcune regole e restrizioni sull'uso del blog, affinché questo spazio possa costituire realmente un ausilio agli studenti.
Le regole che seguono sono "sacre e inviolabili" e la loro violazione si ripercuoterà negativamente sugli autori delle irregolarità.
1) Saranno ammessi solo ed esclusivamente post e commenti concernenti il corso di BDL2008. Altri post o commenti, per quanto condivisibili, verranno cancellati.
2) Post e commenti dovranno essere formulati con la massima chiarezza e nel rispetto delle regole sintattiche e grammaticali della lingua italiana; dato che ogni messaggio sarà letto da una cinquantina di persone, chi lo scrive ha il dovere di spendere il tempo necessario per rendere la lettura agevole. In particolare:
a) ogni nuovo post dovrà avere un titolo significativo e relativo all'effettivo argomento del post;
b) non saranno ammesse abbreviazioni e sgrammaticature simili a quelle utilizzate per gli SMS o in altri blog/forum;
c) prima di inviare un post o un commento, lo studente dovrà rileggerne attentamente il testo per assicurarsi che sia chiaro, non inutilmente verboso, e in un italiano corretto.
3) Il contenuto dei post o dei commenti dovrà essere sempre improntato al rispetto reciproco e seguire le elementari regole della buona educazione
4) Non saranno tollerati in alcun modo e sotto alcuna forma flame e ingiurie.
Come norma generale, la violazione di queste regole potrà influire sulla valutazione finale degli studenti interessati. In particolare, il mancato rispetto delle Regola 4 costituisce una grave violazione disciplinare.
Queste regole non vogliono scoraggiare minimamente l'uso dello strumento, ma solo raccomandare a chi scrive un atteggiamento di massimo rispetto verso chi legge. La richiesta di rispettare la lingua va interpretata, dagli studenti non di madrelingua italiana in particolare, come un invito alla chiarezza ed a rileggere con attenzione i post prima della pubblicazione.
Giorgio Ghelli e Carlo Sartiani