Al fine di chiarire alcuni dubbi sulle tipologie di servizi offerti dall'istituto e su altri aspetti trattati chiederei gentilmente al committente di correggere e/o integrare le seguenti affermazioni:
0) l'istituto offre 3 tipi di servizio:
s1) Conto corrente remunerato in valuta EUR
s2) Dossier titoli
s3) Portafoglio "fiduciario" per immobili e partecipazioni di società non quotate
1) i servizi s2 e s3 devono necessariamente avere un c/c di riferimento presso lo stesso istituto (per ragioni di fiducia) rendendo così il servizio s1 obbligatorio
2) i singoli servizi, eccezion fatta per s1, possono essere attivati/disattivati on demand nel rispetto delle procedure
3) il rapporto con l'istituto può essere cointestato senza distinzione tra persone fisiche e giuridiche
4) un cliente (persona giuridica o fisica) può essere titolare di più rapporti
5) i titolari di un rapporto non possono cambiare nel tempo
6) il c/c è remunerato al 2% lordo, il tasso è fisso
7) la capitalizzazione degli interessi sul c/c avviene il 31 Dicembre salvo estinzione anticipata del conto, in tal caso la liquidazione è contestuale alla chiusura del conto
8) le unità di misura mese e anno per lo stacco delle cedole obbligazionarie corrispondono rispettivamente a 30 e 360 giorni
9) la quota ICI è proporzionale ai mesi di effettivo possesso dell'immobile (es. compravendita durante l'anno)
A) il valore reale degli immobili corrisponde al valore catastale, sia l'ICI che l'eventuale compravendita faranno riferimento a tale valore => la vendita di un immobile non genera mai plusvalenze
B) non si pagano tasse (notai,registri,etc) sulla compravendita di immobili
C) le partecipazioni in società non quotate possono essere acquisite/vendute ed il loro valore è stabile nel tempo
D) i titolari del rapporto forniscono all'istituto precise disposizioni per i cda delle società partecipate, ovvero per ogni argomento all'ordine del giorno manifestano per iscritto quale dovrà essere il voto
E) per data di nascita, nel caso delle persone giuridiche, si intende data dell'atto costitutivo
Spero di aver fatto cosa gradita
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3 commenti:
Alcuni chiarimenti mi sembrano necessari.
0) I servizi offerti dall'istituto sono di due tipi:
a) servizi bancari;
b) servizi fiduciari.
A loro volta, i servizi bancari si suddividono in:
a) conti correnti;
b) deposito titoli.
I servizi fiduciari, invece, consistono nell'intestazione fiduciaria di immobili, nell'intestazione e gestione fiduciaria di partecipazioni, nonché nell'intestazione fiduciaria di conti correnti e/o dossier titoli.
1) Ad ogni dossier titoli deve essere associato un c/c. Allo stesso modo, ogni rapporto fiduciario pressupone l'apertura di un corrispondente c/c.
2) Tutti i servizi possono venire cessati su richiesta del cliente, nel rispetto delle leggi e delle compatibilità descritte al punto 1).
3) OK.
4) OK.
5) OK.
6) OK.
7) OK.
8) Non è un'informazione fondamentale; potete anche considerare i due valori come parametri modificabili a piacere.
9) OK.
A) OK.
B) OK.
C) OK.
D) OK.
E) OK.
Riferito al punto 9): è stato detto che il calcolo dell'ICI è proporzionale al tempo di possesso dell'immobile. Ma allora come funziona esattamente il calcolo dell'imposta?
Dunque, supponiamo di acquistare un immobile a marzo, allo stato è dovuta un ICI parziale.
Quindi a fini del calcolo terremo conto dei soli mesi di effettivo possesso dell'immobile, nel nostro caso 10 mesi su 12.
Ponendo un valore catastale di 100.000 euro e calcolando un ICI al 6 per mille (0.6%) la quota annuale sarebbe 600 euro.
Ma noi dobbiamo pagarne solo 10 mesi per cui 600 x 10/12 = 500€
Spero di essere stato chiaro
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